“五位一体”大合规管理体系建设初探

航天企业深刻把握和坚定落实航天科技集团“三高”全面发展理念,持续不断加强风险管理、内控建设、合规管理、法治建设与制度建设。本文旨在探索如何建设风险、内控、合规、法律、制度“五位一体”的大合规管理体系,通过明确国家在各方面的指导原则与工作要求,研判分析大合规管理体系建设的重要意义,从组织机构、体制机制、风险管控、制度完善、监督检查、信息保障等6个方面提出“五位一体”的大合规管理体系建设方案,有助于分享管理经验,加强合规风险防范能力,提升企业依法合规运营水平。     

强化合规管理 实现控险固效

随着我国经济发展形势和建筑市场形势的变化,建筑行业正处于深化改革的关键时期,建筑施工企业面临的首要问题是确保生产经营管理活动的合规性和合法性。健全监管机构保障是合规管理、控险固效的前提。笔者重点梳理招投标系统性合规管理质量措施,构建科学有效的合同管理运行机制;以合规管理为契机,进一步强化企业内部管理,规范公司法人治理结构,完善决策机制和程序,为公司健康可持续发展提供坚强的支撑和保障。     

关于合规风险预警的探讨

随着近几年合规管理理念的不断深入,各大企业合规风险意识不断增强,加强企业合规管理是国有企业改革的重要组成部分,也是全面落实“依法治国”战略和全面推进“依法治企”要求的重要举措。合规风险预警机制的建立能够大大提升合规风险防控效果,实现风险的提早预防及规避。本文结合公司业务实际,从解读国家政策、市场形势对合规风险预警的影响,内部控制在风险预警中的关键作用以及建立合规风险预警3个方面进行探讨,逐步建立合规管理风险预警机制。     

企业财务信息化建设对财务合规管理的优化作用分析

信息技术高速发展,其影响力已渗透至企业管理各个环节。财务管理是企业合规管理的重要防线。信息技术的广泛应用为财务管理职能及财务合规管理作用的发挥提供了便利的平台。本文通过对财务信息化建设和财务合规管理分析,探究财务信息化对财务合规管理的优化作用,为各单位提高财务合规风险管理能力提供实践支持。     

基于制度体系建设的企业合规管理创新与实践

企业必须全面梳理制度、创新制度管理,推动企业合规管理,只有转变管理理念,细化制度,才能使合规管理更加实用。本文通过分析基于制度体系建设的企业合期规管理创新和实践,希望能提高合规管理水平,使得企业经营获得良好的经济效果。     

航天物资采购领域合规管理体系建设实践

航天物资采购领域存在采购金额大、种类多、关键供应商数量少及技术标准要求高等特点,采购业务合规风险较高。作为航天物资采购单位,物资中心从搭建合规管理组织体系、深化规章制度体系建设、系统梳理合规义务等方面深入开展合规管理体系建设,提升合规管理水平,保障航天型号物资高效及时供应,支撑中国航天科技集团有限公司“三高”发展。     

提升内部审计在央企合规管理中的作用研究

内部审计在央企的管理实践中不可或缺,“查问题、抓整改、促落实、强担当”,一直发挥着保障落实、监督责任的角色。央企在“做大做强”的道路上,依法依规经营更是义不容辞的责任。本文通过分析内部审计在央企合规管理中的工作路径、职责定位、成效成果等,探讨如何更好、更强、更准地发挥“三道防线”作用,确保三道防线各司其职、协调配合,有效参与合规管理,形成合规管理合力,进一步研究分析如何提升内部审计的管理效能,提出内部审计在合规管理中的优化路径,达到提升经营效率和效果,促进企业高质量发展的目标。     

合规管理融入全面流程管理体系方法探讨

为应对越来越复杂的外部环境,有效防控中央企业重大合规风险,维护中央企业安全运营,国务院国资委深入贯彻落实习近平法治思想以及全面依法治国战略部署,将2022年确定为“合规管理强化年”,旨在进一步推动中央企业合规管理工作,全面提升中央企业的依法治企水平,为更高质量发展提供坚实的管理保障。笔者根据国内企业全面业务流程制度构建的具体实施现状,提出将合规管理工作有效纳入企业全面业务流程制度的研究方法,并从合规管理的体系构建和制度衔接等必须关注的方面展开研究。     

探讨合规管理如何有效融入中央企业管理体系

中央企业在开展合规管理工作时,面临来自监督管理和政策方面更高的要求,因此在经营活动中更加需要“讲规矩”。为了确保单位的利益,管理人员要准确掌握内部管理体系与合规管理间的关系,将合规管理切实融入单位管理体系,保证单位按照正确的方向前行,这是单位长期、稳定发展的关键。     

探讨合规管理与质量管理体系的融合——以检验检测机构为例

本文以检验检测机构为例,通过分析检验检测机构现有的质量体系与内控、风险管理运行模式,探讨了在既有的质量管理体系基础上,如何将合规管理融入其中,既达到合规管理的目的,又可以使不同体系有机结合。     

浅析军工单位合同评审合规问题及防范策略

合同评审是对合同的完备性、合法性、可行性、经济性风险控制等事项进行的审核。对于军工单位而言,合同评审在科研生产中不可或缺,是合同管理风险控制的关键步骤,但部分军工单位在进行合同评审时还存在合同评审流于形式、合同文本规范性不足等诸多合规问题,这不仅增加了合同风险,甚至还可能造成诉讼事件及经济损失。笔者对军工单位合同评审工作常见的问题进行梳理、分析,并以此为突破口,提出了完善制度、发布合同标准模板、健全总法律顾问在法律事务的领导与核心地位等对策和建议,为军工单位开展有关合规工作提供参考。     

合规避风险 合力促发展——A公司合同业务案例启示

美国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会（2004）认为,内部控制是一个由主体的董事会、管理层及全体员工实施的,旨在实现运营、报告和合规管理目标提供合理保证的过程。即企业要达到合规目标,可以以内部控制体系作为工具,实施风险管理。基于此,本文以《企业内部控制应用指引第16号——合同管理》为指导,以A公司为例,梳理合同业务存在的问题,以内控为工具,剖析原因,并提出相应的对策,希望通过强化合同业务的合规性,为公司高质量发展助力。     

航天会计档案信息化合规管理方法探索

本文以问题为导向,结合财务管理实际,引入自主可控管理先进理念,创新会计档案信息化自主可控管理方法,推动自主可控管理融入财务业务管理流程,提升档案合规管理水平,进而为建立健全财务内部控制体系,实现大数据时代规范发展提供思路。     

基于5M1E的航天器AIT过程共性质量问题管理

文章利用“5M1E”过程管理方法,采取“由下至上”与“由上至下”相结合的识别模式对航天器产品AIT过程共性质量问题进行分析,建立统筹解决、分级治理以及成果固化的工作机制对共性质量问题进行治理。利用这些综合方法对过冷器水堵问题开展了系统治理,取得了很好的效果,证明了5MIE方法对于加强共性质量问题管理的有效性。     

合规管理视域下供应商信用风险管理模式研究

伴随经营环境复杂多变和疫情影响叠加,不少供应商陷入经营困难,影响了合同履约。仅在供应商准入环节进行信用排查已无法满足合同风险防范要求,还需延伸关注已签合同中供应商情况。收集供应商风险信息,从重要性、影响程度进行综合评价,排列风险管理顺序,差异化制定风险防控措施,并将风险预警嵌入合同信息管理流程,动态监控合同履约状态,实现管理闭环,不失为建立合同履约风险防范机制,提升依法合规经营管理水平的良好实践。     

融入合规管理的企业标准化建设实践及成效

企业发展离不开标准化,而企业标准化建设更是企业降本提质增效、提高经济效益、推动合规管理工作的重要举措。文章通过作者在企业标准化建设过程中的实践与思考,阐述了企业标准化建设的必要性,介绍了企业标准体系建设实践过程,总结了企业标准体系实施效果及对企业合规建设的推动作用。     

从公司治理结构特征看药品生产质量管理

公司治理结构是现代企业制度的核心。药品质量，人命关天。质量的要求比其他产品更加严格，制药企业产品的责任愈益加重。论文从公司治理结构特征下的药品生产质量管理在企业管理中的地位、作用、以及完善公司治理结构提高生产质量管理水平的有关问题略作分析。     

创新生态系统种群协同、知识管理及企业社会资本的影响机制研究

创新生态系统中,盘活自身潜在的内外部社会资本并进行有效的知识管理,是企业提升创新能力并保持持续竞争优势的关键.本文将创新生态系统作为研究范式的边界,对创新生态系统的种群协同、知识管理及企业社会资本的影响机制进行分析,探索了企业的内外部社会资本在企业知识的获取、共享、创新等知识管理各环节中的联动效应以及对企业创新的影响,...     

基于大数据视角下公立医院全面预算管理建设研究

大数据时代下,数据治理已然成为治理能力现代化的重要内涵,此形势下,对全面预算管理也提出了新的管理需求。本文尝试分析总结目前大数据时代下公立医院全面预算管理建设工作中普遍存在的情况,以及对策措施,进而对大数据时代下公立医院全面预算管理体系建设工作提供参考。     

内控信息化背景下高校收费管理体系研究

随着招生规模的不断扩大,高校收费项目逐渐增多,收费管理难度也日益加大。传统收费模式与大数据时代严重脱节,暴露出收费制度不完善、内部控制缺失、信息化管理技术落后、信息孤岛等问题,造成重复劳动、资源浪费和资金流失。要结合高校收费管理信息化在内部控制中的应用成效,科学分析高校收费管理现状和问题,强化风险控制、提升工作效率。通过规范制度管理、流程管理完善内部控制,通过收费流程设计完善收费管理机制,通过收费信息化体系重构和数据挖掘技术的应用,提出信息化收费系统的优化思路,逐渐形成基于内控信息化的高校收费管理体系,推进高校内部治理体系和治理能力现代化。